陜西省印發(fā)農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作運(yùn)行內(nèi)部控制制度（試行）的通知

陜農(nóng)機(jī)綜發(fā)〔2019〕13號(hào)

　　中心各處：

　　為進(jìn)一步規(guī)范農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策實(shí)施，規(guī)范業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控，強(qiáng)化對(duì)內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的制約，建立健全科學(xué)高效的監(jiān)督體系，根據(jù)農(nóng)業(yè)部辦公廳、財(cái)政部辦公廳《關(guān)于印發(fā)2018-2020年農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼實(shí)施指導(dǎo)意見(jiàn)的通知》(農(nóng)辦財(cái)〔2018〕13號(hào))、省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳辦公室《關(guān)于建立全省農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作內(nèi)控制度的通知》(陜農(nóng)辦發(fā)〔2019〕289號(hào))以及農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策實(shí)施績(jī)效考核相關(guān)規(guī)定，制定《陜西省農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作運(yùn)行內(nèi)部控制制度(試行)》，現(xiàn)予以印發(fā)，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

　　附：陜西省農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作運(yùn)行內(nèi)部控制制度(試行)

　　陜西省農(nóng)業(yè)機(jī)械化發(fā)展中心

　　2019年11月14日

　　附件：

陜西省農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作運(yùn)行內(nèi)部控制制度(試行)

　　第一章總則

　　第一條為規(guī)范農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策實(shí)施管理，加強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制建設(shè)，強(qiáng)化對(duì)內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的制約，建立健全科學(xué)高效的監(jiān)督體系，根據(jù)省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳辦公室《關(guān)于建立全省農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作內(nèi)控制度的通知》(陜農(nóng)辦發(fā)〔2019〕289號(hào))文件要求，結(jié)合我省實(shí)際，制定本制度。

　　第二條農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作運(yùn)行內(nèi)部控制(以下簡(jiǎn)稱內(nèi)控)是指通過(guò)合理界定部門(mén)崗位職責(zé)、細(xì)化業(yè)務(wù)流程、制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，對(duì)本部門(mén)農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策實(shí)施過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范和管控。

　　第三條本制度適用于省級(jí)農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼實(shí)施管理工作。

　　第四條實(shí)施內(nèi)控遵循下列原則：

　　(一)覆蓋補(bǔ)貼工作內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程；

　　(二)貫穿補(bǔ)貼工作崗位管理、職責(zé)分工和業(yè)務(wù)流程；

　　(三)保障補(bǔ)貼工作權(quán)力規(guī)范、有序、科學(xué)和高效運(yùn)行。

　　第五條省級(jí)內(nèi)部控制制度實(shí)行省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳領(lǐng)導(dǎo)下的分工負(fù)責(zé)制。省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳農(nóng)機(jī)化處負(fù)責(zé)農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼方案的審定和資金計(jì)劃下達(dá)等工作；省農(nóng)機(jī)化發(fā)展中心(以下簡(jiǎn)稱中心)負(fù)責(zé)具體業(yè)務(wù)辦理工作，中心農(nóng)機(jī)裝備處承擔(dān)具體業(yè)務(wù)。通過(guò)建立工作機(jī)制和內(nèi)部職責(zé)分工等方式共同作好內(nèi)控工作。

　　第二章內(nèi)控流程

　　第六條農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策實(shí)施管理在中心農(nóng)機(jī)裝備處設(shè)置經(jīng)辦崗、審核崗，負(fù)責(zé)辦理具體工作并組織落實(shí)。經(jīng)辦崗負(fù)責(zé)農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作省級(jí)相關(guān)業(yè)務(wù)的組織實(shí)施和形式審核，按規(guī)定提出初步工作建議，及時(shí)匯總整理相關(guān)材料并做好檔案保管工作；審核崗負(fù)責(zé)對(duì)經(jīng)辦崗辦理結(jié)果審核把關(guān)，并提交中心會(huì)議審定等。

　　第七條根據(jù)工作職責(zé)，對(duì)下列工作實(shí)施內(nèi)部控制制度管理：

　　(一)補(bǔ)貼方案和資金分配計(jì)劃擬定；

　　(二)補(bǔ)貼產(chǎn)品種類范圍確定；

　　(三)補(bǔ)貼產(chǎn)品分類分檔和補(bǔ)貼額測(cè)算；

　　(四)投訴舉報(bào)受理和違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為查處；

　　(五)補(bǔ)貼政策落實(shí)延伸績(jī)效管理。

　　第八條補(bǔ)貼方案和資金分配計(jì)劃擬定，按照下列要求組織實(shí)施：

　　(一)經(jīng)辦崗依據(jù)農(nóng)財(cái)兩部實(shí)施指導(dǎo)意見(jiàn)，擬定我省補(bǔ)貼實(shí)施方案；經(jīng)審核崗審核并提交中心會(huì)議研究同意后，上報(bào)省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳，由省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、省財(cái)政廳聯(lián)合下達(dá)實(shí)施方案。

　　(二)經(jīng)辦崗依據(jù)中央下達(dá)補(bǔ)貼資金額度，起草文件組織征求各市、縣測(cè)算需求，匯總整理形成初步方案；經(jīng)審核崗審核并提交中心會(huì)議審定后上報(bào)省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳，由省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳、省財(cái)政廳聯(lián)合下達(dá)資金計(jì)劃。

　　第九條補(bǔ)貼產(chǎn)品種類范圍確定，按照下列要求組織實(shí)施：

　　(一)經(jīng)辦崗起草文件組織征求市、縣意見(jiàn)，匯總整理并提出初步方案，經(jīng)審核崗審核后形成《陜西省農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼產(chǎn)品種類范圍》(以下簡(jiǎn)稱《補(bǔ)貼產(chǎn)品種類范圍》)建議稿。

　　(二)中心農(nóng)機(jī)裝備處負(fù)責(zé)委托第三方評(píng)審機(jī)構(gòu)，由第三方評(píng)審機(jī)構(gòu)組織專家對(duì)《補(bǔ)貼產(chǎn)品種類范圍》建議稿進(jìn)行評(píng)審，并提出評(píng)審意見(jiàn)，經(jīng)裝備處匯總研究后提交中心會(huì)議審定，形成《補(bǔ)貼產(chǎn)品種類范圍》公示稿。

　　(三)《補(bǔ)貼產(chǎn)品種類范圍》公示稿，通過(guò)“陜西省農(nóng)機(jī)化發(fā)展中心信息網(wǎng)”對(duì)社會(huì)進(jìn)行為期5天公示，廣泛征求意見(jiàn)建議。公示期滿后，由裝備處對(duì)反饋意見(jiàn)進(jìn)行研究并完善形成《補(bǔ)貼產(chǎn)品種類范圍》公告稿。

　　(四)《補(bǔ)貼產(chǎn)品種類范圍》公告稿，經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)審核同意后，報(bào)省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳備案，并通過(guò)“陜西省農(nóng)機(jī)化發(fā)展中心信息網(wǎng)”向社會(huì)公布實(shí)施。

　　第十條補(bǔ)貼產(chǎn)品分類分檔和補(bǔ)貼額測(cè)算，按照下列要求組織實(shí)施：

　　(一)經(jīng)辦崗根據(jù)相關(guān)政策要求、上年分類分檔及市場(chǎng)產(chǎn)品銷售數(shù)據(jù)(包括輔助管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)、其他省函調(diào)數(shù)據(jù)、省內(nèi)各市調(diào)查數(shù)據(jù)等)，組織征集各市、縣意見(jiàn)，并起草陜西省農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼機(jī)具補(bǔ)貼額測(cè)算原則，經(jīng)審核崗審核后報(bào)中心會(huì)議審定。

　　(二)中心農(nóng)機(jī)裝備處負(fù)責(zé)委托第三方評(píng)審機(jī)構(gòu)，第三方評(píng)審機(jī)構(gòu)按照測(cè)算原則對(duì)匯總數(shù)據(jù)進(jìn)行測(cè)算，并結(jié)合市、縣意見(jiàn)對(duì)檔次進(jìn)行調(diào)整，形成《補(bǔ)貼額一覽表》建議稿，經(jīng)審核崗形式審核并提交中心會(huì)議審定后，形成《補(bǔ)貼額一覽表》公示稿。

　　(三)《補(bǔ)貼額一覽表》公示稿，通過(guò)“陜西省農(nóng)機(jī)化發(fā)展中心信息網(wǎng)”對(duì)社會(huì)進(jìn)行為期5天公示，廣泛征求意見(jiàn)建議。公示期滿后，由裝備處對(duì)反饋意見(jiàn)進(jìn)行研究并完善形成《補(bǔ)貼額一覽表》公告稿。

　　(四)《補(bǔ)貼額一覽表》公告稿，經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)審核同意后，報(bào)省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳備案，并通過(guò)“陜西省農(nóng)機(jī)化發(fā)展中心信息網(wǎng)”向社會(huì)公布實(shí)施。

　　第十一條投訴舉報(bào)受理和違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為查處，按照下列要求組織實(shí)施：

　　對(duì)涉及省級(jí)處理的違規(guī)問(wèn)題，由經(jīng)辦崗負(fù)責(zé)受理登記，并向相關(guān)市(區(qū))下達(dá)督辦通知，組織相關(guān)市(區(qū))調(diào)查核實(shí)，按照違規(guī)處理規(guī)定約談告知并提出初步意見(jiàn)，經(jīng)審核崗審核并提交中心會(huì)議審定后上報(bào)省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳。由省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳農(nóng)機(jī)化處，根據(jù)部、省《農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼產(chǎn)品違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為處理》等相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。

　　第十二條補(bǔ)貼政策落實(shí)延伸績(jī)效管理，按照下列要求組織實(shí)施：

　　(一)部級(jí)績(jī)效考核。經(jīng)辦崗負(fù)責(zé)農(nóng)業(yè)農(nóng)村部績(jī)效考核的材料、文件的準(zhǔn)備和起草工作，審核崗負(fù)責(zé)復(fù)核相關(guān)文件、材料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性。審核崗審核后，經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)審簽上報(bào)省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳，由省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳對(duì)績(jī)效考核資料進(jìn)行審核，同時(shí)上報(bào)農(nóng)業(yè)農(nóng)村部。

　　(二)省級(jí)績(jī)效考核。經(jīng)辦崗負(fù)責(zé)擬定《年度農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼政策落實(shí)延伸績(jī)效管理工作方案》、《延伸績(jī)效管理考核評(píng)分依據(jù)》等文件，由審核崗審核，經(jīng)中心會(huì)議研究，中心領(lǐng)導(dǎo)審核同意后，印發(fā)各市(區(qū))遵照?qǐng)?zhí)行。經(jīng)辦崗負(fù)責(zé)收集各市績(jī)效管理自評(píng)報(bào)告和材料、組織成立績(jī)效考評(píng)專家組等績(jī)效考核的具體實(shí)施工作。審核崗對(duì)績(jī)效考核的相關(guān)文件、考核程序、專家組評(píng)審情況進(jìn)行審核。審核崗審核后，將考核結(jié)果提交中心會(huì)議研究審議，然后報(bào)省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳，由省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳通報(bào)年度延伸考核結(jié)果。

　　第三章風(fēng)險(xiǎn)及防控

　　第十三條農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼實(shí)施工作，主要存在下列風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：

　　(一)補(bǔ)貼資金分配計(jì)劃擬定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：缺乏客觀依據(jù)，資金分配不夠嚴(yán)謹(jǐn)。

　　(二)補(bǔ)貼范圍確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：程序不嚴(yán)謹(jǐn)、不規(guī)范，補(bǔ)貼范圍確定存在較大隨意性。

　　(三)補(bǔ)貼產(chǎn)品分類分檔和補(bǔ)貼額測(cè)算風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：程序不嚴(yán)謹(jǐn)、不規(guī)范、測(cè)算方法不科學(xué)。

　　第十四條風(fēng)險(xiǎn)防控對(duì)策：

　　(一)補(bǔ)貼資金分配計(jì)劃擬定風(fēng)險(xiǎn)防控：認(rèn)真開(kāi)展資金需求測(cè)算，充分考慮各縣補(bǔ)貼資金使用情況，在因素法測(cè)算的基礎(chǔ)上，依據(jù)實(shí)際需求進(jìn)行綜合平衡，力求科學(xué)、合理。

　　(二)補(bǔ)貼范圍確定風(fēng)險(xiǎn)防控：嚴(yán)格按照政策要求，緊密結(jié)合近年農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼實(shí)施情況和實(shí)際需求，廣泛征求意見(jiàn)，充分研究、論證，統(tǒng)籌兼顧。

　　(三)補(bǔ)貼產(chǎn)品分類分檔和補(bǔ)貼額測(cè)算風(fēng)險(xiǎn)防控：嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)要求，力求全面、客觀、準(zhǔn)確、公正。

　　第四章附則

　　第十五條本制度由中心裝備處負(fù)責(zé)解釋。

　　第十六條本制度自發(fā)布之日起施行。原陜西省農(nóng)業(yè)機(jī)械管理局制定的《陜西省農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼工作運(yùn)行內(nèi)部控制制度(試行)》同時(shí)廢止。